某企业向外省分支机构发出甲产品100台,单位成本6000元,对方用于销售,并开具增值税专用发票.发运此批货物支付公路运输企业(一般纳税人)运费13.155万元,其中运费10万元,建设基金0.5万元,装
来源:学生作业帮助网 编辑:作业帮 时间:2024/07/14 17:52:50
![某企业向外省分支机构发出甲产品100台,单位成本6000元,对方用于销售,并开具增值税专用发票.发运此批货物支付公路运输企业(一般纳税人)运费13.155万元,其中运费10万元,建设基金0.5万元,装](/uploads/image/z/7203688-16-8.jpg?t=%E6%9F%90%E4%BC%81%E4%B8%9A%E5%90%91%E5%A4%96%E7%9C%81%E5%88%86%E6%94%AF%E6%9C%BA%E6%9E%84%E5%8F%91%E5%87%BA%E7%94%B2%E4%BA%A7%E5%93%81100%E5%8F%B0%2C%E5%8D%95%E4%BD%8D%E6%88%90%E6%9C%AC6000%E5%85%83%2C%E5%AF%B9%E6%96%B9%E7%94%A8%E4%BA%8E%E9%94%80%E5%94%AE%2C%E5%B9%B6%E5%BC%80%E5%85%B7%E5%A2%9E%E5%80%BC%E7%A8%8E%E4%B8%93%E7%94%A8%E5%8F%91%E7%A5%A8.%E5%8F%91%E8%BF%90%E6%AD%A4%E6%89%B9%E8%B4%A7%E7%89%A9%E6%94%AF%E4%BB%98%E5%85%AC%E8%B7%AF%E8%BF%90%E8%BE%93%E4%BC%81%E4%B8%9A%EF%BC%88%E4%B8%80%E8%88%AC%E7%BA%B3%E7%A8%8E%E4%BA%BA%EF%BC%89%E8%BF%90%E8%B4%B913.155%E4%B8%87%E5%85%83%2C%E5%85%B6%E4%B8%AD%E8%BF%90%E8%B4%B910%E4%B8%87%E5%85%83%2C%E5%BB%BA%E8%AE%BE%E5%9F%BA%E9%87%910.5%E4%B8%87%E5%85%83%2C%E8%A3%85)
某企业向外省分支机构发出甲产品100台,单位成本6000元,对方用于销售,并开具增值税专用发票.发运此批货物支付公路运输企业(一般纳税人)运费13.155万元,其中运费10万元,建设基金0.5万元,装
某企业向外省分支机构发出甲产品100台,单位成本6000元,对方用于销售,并开具增值税专用发票.发运此批货物支付公路运输企业(一般纳税人)运费13.155万元,其中运费10万元,建设基金0.5万元,装卸费0.5万元,保险费1万元,货物运输业增值税税额1.155万元.计算该企业应纳多少增值税?
某企业向外省分支机构发出甲产品100台,单位成本6000元,对方用于销售,并开具增值税专用发票.发运此批货物支付公路运输企业(一般纳税人)运费13.155万元,其中运费10万元,建设基金0.5万元,装
1、与销售量有关的代销手续费,视为平销返利冲减进项税额,
转出税额=(3.6/1.17)*17%=0.523万元
2、进项= 10.88万元.
3、进项=50*0.234=11.7万元.
4、进项=10.2/2=5.1万元
5、进项转出10 台,进项减少税额=10.88*(10/100)=1.088.
6、采取以旧换新方式销售,分别按销售和采购两种业务计算.
销项税= [(136*0.3)/1.17]*17%=5.928万元,
收回的旧货没有发票,无法抵扣.
7、销售价格为 5 万元,原购入价为 4.5万元,已经计提折旧 1 万元,高于账面价值1.5万,应就该差额按4%减半征收缴税.
销项税=(1.5/1.04)*4%÷2=0.029万元
8、销项税=(45/1.17)*17%=6.538万元.
9、与事项1处理相同
转出税额=(4/1.17)*17%=0.581万元.
10、销项税=(168 /1.17)*17%=24.41万元.
本月应缴纳的增值税=(5.928+0.029+6.538+24.41)-( 10.88+11.7+5.1-0.523-1.088-0.581)
结果自己算吧
这样可以么?